加州是美國(guó)經(jīng)濟(jì)第一大州，2022年GDP預(yù)計(jì)為3.63萬(wàn)億美元，僅次于德國(guó)。該州具有豐富多元的產(chǎn)業(yè)，涵蓋高科技、文娛、服務(wù)、重化工業(yè)、農(nóng)業(yè)、國(guó)際貿(mào)易等領(lǐng)域，為商業(yè)提供了很多機(jī)會(huì)。例如，蘋(píng)果、谷歌、臉書(shū)、特斯拉、英特爾、奈飛等知名企業(yè)總部都設(shè)在加州。

2022年，中國(guó)將成為加州的最大貿(mào)易伙伴，雙方進(jìn)出口貿(mào)易額將突破1650億美元。這一巨大的經(jīng)濟(jì)合作潛力引領(lǐng)著越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)前來(lái)加州投資，其中不乏科技研發(fā)、跨境貿(mào)易等領(lǐng)域的探索者。如今，加州已成為中國(guó)企業(yè)在美國(guó)投資的重要目的地，超過(guò)300萬(wàn)家中小企業(yè)在這里繁榮發(fā)展。

需要開(kāi)拓美國(guó)市場(chǎng)的企業(yè)，可以參考加州公司的以下特點(diǎn)來(lái)判斷加州公司是否適合企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展。

港辰國(guó)際商務(wù)咨詢(xún)(深圳)有限公司提供香港銀行開(kāi)戶(hù),海外公司做賬審計(jì),境外投資備案,香港律師公證代理等服務(wù),提供一站式離岸,跨境企業(yè)服務(wù),公司資質(zhì)齊全,辦理流程透明化,費(fèi)用透明實(shí)在,服務(wù)貼心熱情.如有做賬審計(jì),境外投資備案代辦,香港律師公證代理需求,咨詢(xún)熱線(xiàn):13620972040.

01 | 注冊(cè)加州公司的優(yōu)勢(shì)

中國(guó)企業(yè)優(yōu)先選擇加州注冊(cè)公司，因?yàn)榧又萦袆?chuàng)新開(kāi)放的營(yíng)商環(huán)境、廣闊消費(fèi)市場(chǎng)、優(yōu)秀的人才和技術(shù)資源以及完善的法律保護(hù)體系。加州位于美國(guó)西海岸，是離亞洲最近的州之一，商務(wù)貿(mào)易往來(lái)比其他州更加方便。

1.?營(yíng)商環(huán)境：加州商業(yè)環(huán)境開(kāi)放創(chuàng)新，被譽(yù)為科技、娛樂(lè)、創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)中心。硅谷是全球最大科技創(chuàng)新中心之一，吸引了大量初創(chuàng)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)。加州還有優(yōu)秀大學(xué)和研究機(jī)構(gòu)提供人才和技術(shù)資源。注冊(cè)在加州的公司更容易獲得投資、人才和技術(shù)資源。

2.?企業(yè)稅收：加州為各類(lèi)企業(yè)提供了一系列的稅收減免和激勵(lì)政策，旨在促進(jìn)公司研發(fā)創(chuàng)新。其中，研發(fā)稅收抵免政策具體為公司提供了對(duì)其研發(fā)支出的減稅優(yōu)惠。此外，加州還通過(guò)一些針對(duì)小型和新創(chuàng)企業(yè)的減稅措施，積極推動(dòng)創(chuàng)新和創(chuàng)業(yè)發(fā)展。這些政策的推出，為企業(yè)提供了有力的支持，激發(fā)了企業(yè)家精神，并促進(jìn)了社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.?市場(chǎng)機(jī)會(huì)：加州經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，GDP規(guī)模相當(dāng)于一個(gè)國(guó)家，經(jīng)濟(jì)多樣化，包括科技、金融、娛樂(lè)、旅游等行業(yè)。注冊(cè)加州公司可以獲得進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)的商業(yè)機(jī)會(huì)，打通與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)合作的通道。

4.?法律保護(hù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)：加州的法律體系非常完善，同時(shí)其法院系統(tǒng)也享有良好的聲譽(yù)。在商業(yè)糾紛方面，加州的法院系統(tǒng)高效處理，能夠有效地保護(hù)企業(yè)的權(quán)益，包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)。這種保護(hù)為企業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展提供了有力的支持和保障。

5.?地理位置：加州在美國(guó)西海岸，靠近亞洲特別是中國(guó)，方便商貿(mào)往來(lái)。聚集了許多華人創(chuàng)業(yè)者和就業(yè)者，創(chuàng)業(yè)者和企業(yè)也可以在加州尋找相關(guān)的人才和資源。

02 | 加州公司稅率

美國(guó)稅制以所得稅為主體，包括聯(lián)邦稅、州稅和地方稅。每個(gè)州的稅收優(yōu)惠政策不同。在加州，公司需繳納聯(lián)邦和州的企業(yè)所得稅、特許經(jīng)營(yíng)稅、銷(xiāo)售稅和使用稅等稅種。

1. 聯(lián)邦企業(yè)所得稅

在美國(guó)各州注冊(cè)的公司均按照21%的稅率繳納聯(lián)邦企業(yè)所得稅。

2. 加州企業(yè)所得稅及特許經(jīng)營(yíng)稅

加州的特許經(jīng)營(yíng)稅稅率為8.84%，最低稅額為800美元，無(wú)論公司盈利、虧損或是否運(yùn)營(yíng)，每年都須給州政府繳納800美金最低州稅。

如果是C-corp類(lèi)型公司，首年可以豁免支付州稅（特許經(jīng)營(yíng)稅）。成立后第二年開(kāi)始，每年需要繳納州稅，并在申報(bào)當(dāng)年州稅時(shí)預(yù)繳下一年度的稅金。下面是兩個(gè)案例的分析：

案例分析：

A公司第一年沒(méi)有利潤(rùn)，因此第一年不需要繳納州稅。然而根據(jù)規(guī)定，A公司需要預(yù)繳下一年度的基本州稅，預(yù)計(jì)金額為800美元。

B公司第一年有利潤(rùn)，根據(jù)規(guī)定，B公司需要按照凈利潤(rùn)乘以8.84%（平均州稅率）的比例繳納州稅，并同時(shí)預(yù)繳下一年度的稅金。具體預(yù)繳方式如下：

1）如果公司的凈利潤(rùn)乘以8.84%小于或等于800美元，或者預(yù)估下一年度應(yīng)繳稅金不超過(guò)800美元，則按照800美元進(jìn)行預(yù)繳。

2）如果公司的凈利潤(rùn)乘以8.84%大于800美元，則按照實(shí)際應(yīng)繳納的金額進(jìn)行預(yù)繳。

綜上所述，A公司和B公司需要根據(jù)規(guī)定進(jìn)行稅費(fèi)繳納，并且取兩者中較高的金額進(jìn)行繳納。

3. 加州銷(xiāo)售稅及使用稅

加州的銷(xiāo)售稅率約為8.56%，根據(jù)消費(fèi)者所在地的政策和稅率進(jìn)行計(jì)算。企業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)品或提供服務(wù)時(shí)需根據(jù)所在地的銷(xiāo)售稅率收取相應(yīng)的銷(xiāo)售稅，銷(xiāo)售稅的計(jì)算因地區(qū)而異。

使用稅：如果在加州的企業(yè)使用了未繳納銷(xiāo)售稅的有形流動(dòng)資產(chǎn)，例如從外州購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)或存貨，那么需要繳納使用稅。使用稅是對(duì)未繳納銷(xiāo)售稅的有形資產(chǎn)征收的一種稅費(fèi)。使用稅的稅率與銷(xiāo)售稅相同，根據(jù)終端消費(fèi)者收貨地的政策和稅率進(jìn)行計(jì)算。

重要提示：請(qǐng)注意，聯(lián)邦和各州的稅務(wù)政策和稅率可能會(huì)不斷變化，因此在進(jìn)行公司稅務(wù)規(guī)劃時(shí)，必須格外注意合規(guī)性。為此，我們強(qiáng)烈建議您咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)的稅務(wù)顧問(wèn)或律師。

03 | 聯(lián)邦稅號(hào)EIN

聯(lián)邦稅號(hào)Employer Identification Number 簡(jiǎn)稱(chēng)EIN，也叫雇主識(shí)別號(hào)，是美國(guó)國(guó)稅局頒發(fā)的一個(gè)九位數(shù)的唯一標(biāo)識(shí)號(hào)碼，用于識(shí)別個(gè)體、合作伙伴、公司或其他實(shí)體組織的稅務(wù)目的。

什么情況下需要用到聯(lián)邦稅號(hào)EIN？

EIN通常用于雇主報(bào)稅、申報(bào)聯(lián)邦稅務(wù)、開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù)、申請(qǐng)電商平臺(tái)、申請(qǐng)商業(yè)許可證以及進(jìn)行其他與企業(yè)有關(guān)的金融和稅務(wù)交易，都需要用到此號(hào)碼。它類(lèi)似于個(gè)人的社會(huì)安全號(hào)碼（Social Security Number，SSN），但是EIN是針對(duì)實(shí)體組織而設(shè)立的。

EIN是用于聯(lián)邦稅務(wù)目的的號(hào)碼，各州公司在進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，還是需要遵守各州的具體要求，有可能還需要額外獲得適當(dāng)?shù)闹菁?jí)稅務(wù)號(hào)碼或許可證號(hào)碼等。

04 | 加州公司注冊(cè)需要的資料

注冊(cè)加州公司僅需要提供擬注冊(cè)公司的基本信息和董事股東基本證件即可，包括：

1. 公司名稱(chēng)：提供擬注冊(cè)的公司名稱(chēng)，確保名稱(chēng)符合加州州政府的規(guī)定和要求。加州公司的名稱(chēng)通常使用”Inc.”、”Corp.”、”LLC” 、”Ltd.”等常見(jiàn)結(jié)尾詞。

2. 公司地址：加州公司必須在加州有注冊(cè)地址，該地址是公司在加州的法定地址，注冊(cè)時(shí)我司會(huì)提供此地址。

3. 公司類(lèi)型：確定公司的類(lèi)型，例如C-corporation、S-corporation、Limited Liability Company (LLC)等。不同類(lèi)型的公司在法律地位和稅務(wù)方面有些差別，我們大部分客戶(hù)選擇注冊(cè)的是C-corporation的公司（想了解各類(lèi)型公司的具體差異特別是稅務(wù)方面差異可以找我們?cè)敿?xì)交流）。

4. 公司董事和股東信息：提供公司的董事（Directors）和股東（Shareholders）的個(gè)人身份證或護(hù)照掃描件。

5. 確定公司的注冊(cè)資本：加州公司沒(méi)有要求設(shè)定最低注冊(cè)資本，無(wú)需驗(yàn)資，每間公司可以根據(jù)公司的規(guī)模、行業(yè)、預(yù)期業(yè)務(wù)需求等因素來(lái)確定注冊(cè)資本。

6. 確定經(jīng)營(yíng)范圍：加州公司經(jīng)營(yíng)范圍較為自由，可自定義（40字符以?xún)?nèi)，不違反法律法規(guī)均可），部分特定行業(yè)（軍工、航天、金融保險(xiǎn)、醫(yī)藥、圖書(shū)出版等）需要資格許可。

7. 填寫(xiě)公司注冊(cè)申請(qǐng)表